[公告]中郵創業基金管理股份有限公司:中郵定開債:中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

時間:2019年06月19日 14:10:48 中財網
中郵定期開放債券型證券投資基金
托管協議


基金管理人:中郵創業基金管理股份有限公司
基金托管人:中國農業銀行股份有限公司


中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

目錄

一、基金托管協議當事人.....................................................................................3
二、基金托管協議的依據、目的和原則.............................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查.............................................6
四、基金管理人對基金托管人的業務核查.......................................................13
五、基金財產的保管...........................................................................................14
六、指令的發送、確認及執行...........................................................................18
七、交易及清算交收安排...................................................................................21
八、基金資產凈值計算和會計核算...................................................................24
九、基金收益分配...............................................................................................31
十、基金信息披露...............................................................................................32
十一、基金費用...................................................................................................34
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...................................................36
十三、基金有關文件檔案的保存.......................................................................37
十四、基金管理人和基金托管人的更換...........................................................38
十五、禁止行為...................................................................................................41
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算...........................................42
十七、違約責任...................................................................................................44
十八、爭議解決方式...........................................................................................46
十九、托管協議的效力.......................................................................................46
二十、其他事項...................................................................................................47
二十一、托管協議的簽訂...................................................................................47



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

鑒于中郵創業基金管理股份有限公司系一家依照中國法律合法
成立并有效存續的有限責任公司,按照相關法律法規的規定具備擔
任基金管理人的資格和能力,擬募集發行中郵定期開放債券型證券投
資基金;

鑒于中國農業銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續的銀行,按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人
的資格和能力;

鑒于中郵創業管理有限公司擬擔任中郵定期開放債券型證券投
資基金的基金管理人,中國農業銀行股份有限公司擬擔任中郵定期
開放債券型證券投資基金的基金托管人;

為明確中郵定期開放債券型證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權利義務關系,特制訂本托管協議;

除非另有約定,《中郵定期開放債券型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有
相同的含義;若有抵觸應以基金合同為準,并依其條款解釋。


一、基金托管協議當事人

(一)基金管理人

名稱:中郵創業基金管理股份有限公司

注冊地址:北京市東城區和平里中街乙
16號

辦公地址:北京市東城區和平里中街乙
16號

郵政編碼:100013

法定代表人:曹均

成立日期:2006年
5月
8日


3



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

批準設立機關及批準設立文號:中國證監會證監基金字

【2006】23號
組織形式:有限責任公司
注冊資本:
3.041億元
存續期間:持續經營
經營范圍:基金管理業務、發起設立基金及中國證券監督管理

委員會批準的其他業務。


(二)基金托管人
名稱:中國農業銀行股份有限公司
注冊地址:北京市東城區建國門內大街
69號
辦公地址:北京市西城區復興門內大街
28號凱晨世貿中心東座

九層
郵政編碼:100031
法定代表人:周慕冰
成立時間:2009年
1月
15日
基金托管資格批準文號:中國證監會證監基字[1998]23號
注冊資本:
32,479,411.7萬元人民幣

存續期間:持續經營

經營范圍:吸收公眾存款;發放短期、中期、長期貸款;辦理
國內外結算;辦理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代
理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;從事同業拆借;
買賣、代理買賣外匯;結匯、售匯;從事銀行卡業務;提供信用證
服務及擔保;代理收付款項及代理保險業務;提供保管箱服務;代
理資金清算;各類匯兌業務;代理政策性銀行、外國政府和國際金


4



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

融機構貸款業務;貸款承諾;組織或參加銀團貸款;外匯存款;外
匯貸款;外匯匯款;外匯借款;發行、代理發行、買賣或代理買賣
股票以外的外幣有價證券;外匯票據承兌和貼現;自營、代客外匯
買賣;外幣兌換;外匯擔保;資信調查、咨詢、見證業務;企業、
個人財務顧問服務;證券公司客戶交易結算資金存管業務;證券投
資基金托管業務;企業年金托管業務;產業投資基金托管業務;合
格境外機構投資者境內證券投資托管業務;代理開放式基金業務;
電話銀行、手機銀行、網上銀行業務;金融衍生產品交易業務;經
國務院銀行業監督管理機構等監管部門批準的其他業務。


二、基金托管協議的依據、目的和原則

(一)訂立托管協議的依據

本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱
“《基金法》”)等有關法律、法規
(以下簡稱“法律法規”)、基金
合同及其他有關規定制訂。


(二)訂立托管協議的目的

本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監督等
相關事宜中的權利義務及職責,確保基金財產的安全,保護基金份
額持有人的合法權益。


(三)訂立托管協議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護
基金投資者合法權益的原則,經協商一致,簽訂本協議。

(四)解釋
除非文義另有所指,本協議所使用的所有術語與基金合同的相應


5



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

術語具有相同含義。


三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對基金投資范圍、投資對象進行監督。基金合同明確約定基金投資
風格或證券選擇標準的,基金管理人應按照基金托管人要求的格式
提供投資品種池和交易對手庫,以便基金托管人運用相關技術系統,
對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監
督,對存在疑義的事項進行核查。


本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依
法發行上市的國債、金融債券、次級債券、中央銀行票據、企業債
券、公司債券、中小企業私募債券、中期票據、短期融資券、質押
及買斷式回購、協議存款、定期存款、通知存款、資產支持證券等
金融工具以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他固定收益
證券品種(但須符合中國證監會的相關規定)。


本基金不直接從二級市場買入股票、權證和可轉債等,也不參
與一級市場的新股申購、增發新股和可轉債申購。本基金不投資可
轉換債券,但可以投資分離交易可轉債上市后分離出來的債券。


如法律法規或監管機構以后允許基金投資的其他品種,基金管
理人在履行適當程序后,可以將其納入投資范圍。


本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的
80%,在每個
受限開放期的前
10個工作日和后
10個工作日、自由開放期的前
3個月和后
3個月以及開放期期間不受前述投資組合比例的限制。

本基金在封閉期內持有現金或者到期日在一年以內的政府債券占基
金資產凈值的比例不受限制,但在開放期本基金持有現金或者到期


6



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的
5%,其中,現金不
包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。


(二)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對基金投資、融資、融券比例進行監督。基金托管人按下述比例和
調整期限進行監督:

(1)本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的
80%,在
每個受限開放期的前
10個工作日和后
10個工作日、自由開放期的

3個月和后
3個月以及開放期期間不受前述投資組合比例的限制;
(2)在開放期本基金保持不低于基金資產凈值
5%的現金或者
到期日在一年以內的政府債券,其中,現金不包括結算備付金、存
出保證金、應收申購款等;
(3)本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
持有一家公司發行的證券,不超過該證券的
10%;
(4)本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,
不得超過基金資產凈值的
10%;
(5)本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資
產凈值的
20%;
(6)本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例,
不得超過該資產支持證券規模的
10%;
(7)本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權益人的各類資產支持證券,不得超過其各類資產
支持證券合計規模的
10%;
(8)本基金應投資于信用級別評級為
BBB以上(含
BBB)的資產
支持證券。基金持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不
7



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

再符合投資標準,應在評級報告發布之日起
3個月內予以全部賣出;

(9)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額
不得超過基金資產凈值的
40%;
(10)本基金持有單只中小企業私募債,其市值不得超過本基
金資產凈值的
10%;本基金持有的全部中小企業私募債總市值不得
超過基金資產凈值的
20%。

(11)本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過
該基金資產凈值的
15%;因證券市場波動、上市公司股票停牌、基
金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所規定比
例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資;。

(12)基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與
基金合同約定的投資范圍保持一致;
(13)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其
他投資限制。

除上述第(2)、(8)、(11)、(12)項另有約定外,因證
券市場波動、上市公司合并、基金規模變動、股權分置改革中支付
對價等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投
資比例的,基金管理人應當在
10個交易日內進行調整。


基金管理人應當自基金合同生效之日起
6個月內使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關約定。基金托管人對基金的投資的監
督與檢查自本基金合同生效之日起開始。


法律法規或監管部門取消上述限制,如適用于本基金,基金管
理人在履行適當程序后,則本基金投資不再受相關限制。基金托管


8



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

人對基金投資的監督和檢查自基金合同生效之日起開始。


(三)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對本協議第十五條第九項基金投資禁止行為進行監督。


(四)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金
投資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、本基金適用的銀行
間債券市場交易對手名單,并約定各交易對手所適用的交易結算方
式。基金托管人監督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場
交易對手名單進行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場
交易對手名單進行更新,如基金管理人根據市場情況需要臨時調整
銀行間債券市場交易對手名單,應向基金托管人說明理由,在與交
易對手發生交易前
3個工作日內與基金托管人協商解決。基金管理
人收到基金托管人書面確認后,被確認調整的名單開始生效,新名
單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍應
按照協議進行結算。基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀
行間債券市場的交易規則進行交易,基金托管人則根據銀行間債券
市場成交單對合同履行情況進行監督,但不承擔交易對手不履行合
同造成的損失。如基金托管人事后發現基金管理人沒有按照事先約
定的交易對手或交易方式進行交易時,基金托管人應及時提醒基金
管理人,基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。


(五)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對基金管理人選擇存款銀行進行監督。


基金投資銀行定期存款的,基金管理人應根據法律法規的規定
及基金合同的約定選擇存款銀行。


本基金投資銀行存款應符合如下規定:


9



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


1、基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制,
確保基金銀行存款業務賬目及核算的真實、準確。



2、基金托管人應加強對基金銀行存款業務的監督與核查,嚴格
審查、復核相關協議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文
件,切實履行托管職責。



3、基金管理人與基金托管人在開展基金存款業務時,應嚴格遵
守《基金法》、《運作辦法》等有關法律法規,以及國家有關賬戶
管理、利率管理、支付結算等的各項規定。


基金托管人發現基金管理人在選擇存款銀行時有違反有關法律
法規的規定及基金合同的約定的行為,應及時以書面形式通知基金
管理人在
10個工作日內糾正。基金管理人對基金托管人通知的違規
事項未能在
10個工作日內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。

基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應立即報告中國證監
會,同時通知基金管理人在
10個工作日內糾正或拒絕結算。


(六)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對基金資產凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費
用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。


如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業績表現
數據印制在宣傳推介材料上,則基金托管人對此不承擔任何責任,
并將在發現后立即報告中國證監會。


(七)基金托管人根據有關法律法規的規定及基金合同的約定,
對基金投資流通受限證券進行監督。



1、基金投資流通受限證券,應遵守《關于規范基金投資非公開
發行證券行為的緊急通知》、《關于基金投資非公開發行股票等流


10



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規規定。



2、流通受限證券,包括由《上市公司證券發行管理辦法》規范
的非公開發行股票、公開發行股票網下配售部分等在發行時明確一
定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發布重大消息或其他原因而
臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易中的質押券等流通
受限證券。



3、在首次投資流通受限證券之前,基金管理人應當制定相關投
資決策流程、風險控制制度、流動性風險控制預案等規章制度。基
金管理人應當根據基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資
比例,并在風險控制制度中明確具體比例,避免基金出現流動性風
險。上述規章制度須經基金管理人董事會批準。上述規章制度經董
事會通過之后,基金管理人應當將上述規章制度以及董事會批準上
述規章制度的決議提交給基金托管人。



4、在投資流通受限證券之前,基金管理人應至少提前一個交易
日向基金托管人提供有關流通受限證券的相關信息,具體應當包括
但不限于如下文件(如有):

擬發行數量、定價依據、監管機構的批準證明文件復印件、基
金管理人與承銷商簽訂的銷售協議復印件、繳款通知書、基金擬認
購的數量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等。

基金管理人應保證上述信息的真實、完整。



5、基金托管人在監督基金管理人投資流通受限證券的過程中,
如認為因市場出現劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對


11



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

基金財產造成較大風險,基金托管人有權要求基金管理人對該風險
的消除或防范措施進行補充和整改,并做出書面說明。否則,基金
托管人經事先書面告知基金管理人,有權拒絕執行其有關指令。因
拒絕執行該指令造成基金財產損失的,基金托管人不承擔任何責任,
并有權報告中國證監會。



6、基金管理人應保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名
下,并確保證基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產生的
受限證券登記存管問題,造成基金財產的損失或基金托管人無法安
全保管基金財產的責任與損失,由基金管理人承擔。



7、如果基金管理人未按照本協議的約定向基金托管人報送相關
數據或者報送了虛假的數據,導致基金托管人不能履行托管人職責
的,基金管理人應依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據
基金合同及本協議履行職責外,因投資流通受限證券產生的損失,
基金托管人按照本協議履行監督職責后不承擔上述損失。


(八)基金管理人應在基金首次投資中期票據或中小企業私募
債券前,與基金托管人簽署相應的風險控制補充協議,并按照法律
法規的規定和補充協議的約定向基金托管人提供經基金管理人董事
會批準的有關基金投資中期票據或中小企業私募債券的投資管理制
度。


(九)基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際
投資運作中違反法律法規和基金合同的規定,應及時以書面形式通
知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人
的監督和核查。基金管理人收到通知后應在下一工作日前及時核對


12



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

并以書面形式給基金托管人發出回函,就基金托管人的疑義進行解
釋或舉證,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限內及時改
正。在上述規定期限內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,
督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規事項未
能在限期內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。基金托管人發
現基金管理人依據交易程序已經生效的投資指令違反法律、行政法
規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當立即通知基金
管理人,并報告中國證監會。


(十)基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、
基金合同和本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的
書面提示,基金管理人應在規定時間內答復并改正,或就基金托管
人的疑義進行解釋或舉證;對基金托管人按照法規要求需向中國證
監會報送基金監督報告的事項,基金管理人應積極配合提供相關數
據資料和制度等。


(十一)基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時
報告中國證監會,同時通知基金管理人限期糾正,并將糾正結果報
告中國證監會。基金管理人無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本協
議規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監
督,情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人應
報告中國證監會。


四、基金管理人對基金托管人的業務核查

(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,
核查事項包括基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金


13



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額
凈值、根據基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監督基
金投資運作等行為。


(二)基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基
金財產實行分賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥
指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協議及
其他有關規定時,應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正。基
金托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基
金管理人發出回函,說明違規原因及糾正期限,并保證在規定期限
內及時改正。在上述規定期限內,基金管理人有權隨時對通知事項
進行復查,督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理
人的核查行為,包括但不限于:提交相關資料以供基金管理人核查
托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復基金管理人并改正。


(三)基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應及時報
告中國證監會,同時通知基金托管人限期糾正,并將糾正結果報告
中國證監會。基金托管人無正當理由,拒絕、阻撓對方根據本協議
規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監督,
情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人應報告
中國證監會。


五、基金財產的保管

(一)基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。



14



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據合法
程序作出的合法合規指令,基金托管人不得自行運用、處分、分配
基金的任何財產。



3、基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。



4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確保基
金財產的完整與獨立。



5、基金托管人根據基金管理人的指令,按照基金合同和本協議
的約定保管基金財產,如有特殊情況雙方可另行協商解決。



6、對于因為基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責與
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人,到賬日基金財產沒有
到達基金賬戶的,基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行
催收。由此給基金財產造成損失的,基金托管人對此不承擔任何責
任。



7、除依據法律法規和基金合同的規定外,基金托管人不得委托
第三人托管基金財產。


(二)基金募集期間及募集資金的驗資


1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商
業銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。



2、基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》
等有關規定后,基金管理人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金
托管人開立的基金托管資金賬戶,同時在規定時間內,聘請具有從
事證券相關業務資格的會計師事務所進行驗資,出具驗資報告。出
具的驗資報告由參加驗資的
2名或
2名以上中國注冊會計師簽字方
為有效。



15



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


3、若基金募集期限屆滿,未能達到基金合同生效的條件,由基

金管理人按規定辦理退款等事宜,基金托管人應提供充分協助。

(三)基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。

2、基金托管人可以本基金的名義在其營業機構開設本基金的資

金賬戶,并根據基金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金
的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支
活動,包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申
購款,均需通過本基金的資金賬戶進行。



3、基金托管資金帳戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務
的需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何
其他銀行賬戶;亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的
活動。



4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規的有關
規定。

5、在符合法律法規規定的條件下,基金托管人可以通過基金托

管人專用賬戶辦理基金資產的支付。

(四)基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、

深圳分公司為基金開立基金托管人與基金聯名的證券賬戶。



2、基金證券賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需
要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基
金的任何證券賬戶,亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以
外的活動。



3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公


16



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

司開立結算備付金賬戶,并代表所托管的基金完成與中國證券登記
結算有限責任公司的一級法人清算工作,基金管理人應予以積極協
助。結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定
執行。



4、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,
賬戶資產的管理和運用由基金管理人負責。



5、在本托管協議生效日之后,本基金被允許從事其他投資品種
的投資業務,涉及相關賬戶的開設、使用的,按有關規定開設、使
用并管理;若無相關規定,則基金托管人應當比照并遵守上述關于
賬戶開設、使用的規定。


(五)債券托管專戶的開設和管理

基金合同生效后,基金托管人根據中國人民銀行、中央國債登
記結算有限責任公司的有關規定,以基金的名義在中央國債登記結
算有限責任公司開立債券托管與結算賬戶,并代表基金進行銀行間
市場債券的結算。基金管理人和基金托管人同時代表基金簽訂全國
銀行間債券市場債券回購主協議。


(六)其他賬戶的開立和管理


1、因業務發展需要而開立的其他賬戶,可以根據法律法規和基
金合同的規定,在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按
有關規則使用并管理。



2、法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,
從其規定辦理。


(七)基金財產投資的有關有價憑證等的保管

基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證
由基金托管人負責妥善保管,保管憑證由基金托管人持有。實物證


17



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

券的購買和轉讓,由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于
基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損
壞、滅失,由此產生的責任應由基金托管人承擔。托管人對托管人
以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。


(八)與基金財產有關的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件
分別由基金管理人、基金托管人保管。除協議另有規定外,基金管
理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有
兩份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正
本的原件。重大合同的保管期限為基金合同終止后
15年。


六、指令的發送、確認及執行

基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其
他款項收付指令,基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名
下的資金往來等有關事項。


(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼向基金托管人發送指
令。



2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件,該文件中應
含有管理人預留印鑒,該預留印鑒為托管人確定管理人所發送指令
形式真實性的唯一依據。向托管人發送授權文件后,要及時電話確
認,以保證托管人及時查收。



3、基金托管人收到授權文件后并經確認后,授權文件即生效。



4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容
不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。



18



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

(二)指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業務劃
款指令)以及其他資金劃撥指令等。

2、基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時

間、到賬時間、金額、賬戶資料等,并加蓋預留印鑒。

(三)指令的發送、確認及執行的時間和程序
1、指令的發送
基金管理人發送指令應采用加密傳真方式或其他基金管理人和

基金托管人雙方書面共同確認的方式。

基金管理人應按照法律法規和基金合同的規定,在其合法的經
營權限和交易權限內發送指令。

指令發出后,基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。


基金管理人應在交易結束后將全國銀行間交易成交單加蓋印章
后及時傳真給基金托管人,并電話確認。


基金管理人在發送指令時,應為基金托管人留出執行指令留出
至少
2個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、
未能留出足夠的劃款時間,未準備足夠資金,致使資金未能及時到
賬所造成的損失由基金管理人承擔。



2、指令的確認

基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令,答復基金管理
人的指令確認電話。指令到達基金托管人后,基金托管人應指定專
人根據資產管理人提供的授權文件進行表面相符的形式審查,及時
審慎驗證有關內容及印鑒,基金托管人對指令的真實性不承擔責任。

如有疑問必須及時通知基金管理人。



19



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


3、指令的時間和執行

基金托管人對指令驗證后,應及時辦理。


基金管理人應確保基金托管人在執行指令時,基金托管資金賬
戶有足夠的資金余額,否則基金托管人可不予執行,但應立即通知
基金管理人,由基金管理人審核、查明原因,確認此交易指令無效。

在及時通知后,基金托管人不承擔因未執行該指令造成損失的責任。


對于申購新股等時效性要求高的指令,管理公司必須及時將指
令傳至托管人,并預留充足的指令處理時間。


對于發送時資金不足的指令,托管人有權不予執行,基金管理
人確認該指令不予取消的,資金備足并以通知托管人的時間視為指
令收到時間,因賬戶資金余額不足導致的投資損失不由托管人承擔。


(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序

基金托管人發現指令錯誤,提示基金管理人改正后再予以執行,
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。


(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和
處理程序

若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律、行政法規和其
他有關規定,或者違反基金合同約定的,應當拒絕執行,及時通知
基金管理人。


若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違
反法律、行政法規和其他有關規定,或者違反基金合同約定的,應
當及時通知基金管理人,由此造成的損失由基金管理人承擔。


(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


20



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

基金托管人由于其自身原因未能執行或錯誤執行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害,應在發現后,及時采取措施予以彌
補,給基金份額持有人造成損失的,對由此造成的直接經濟損失負
賠償責任。


(七)授權通知的變更


1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改,應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人。基金管理人需提供書面的變更授權
通知文件,在加蓋公章后以傳真或其他雙方約定的方式發送給基金
托管人,同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在
基金托管人收到相關文件傳真件和基金管理人的電話確認時生效。

基金管理人在此后三個工作日內將變更授權通知文件原件送交基金
托管人。



2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯系方式,應
至少提前
1個工作日以傳真方式發送基金管理人。基金托管人更改
接受基金管理人指令的人員及聯系方式自基金管理人電話確認后生
效。


(八)其他事項


1、基金托管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權文件內容相符進行檢查,如發現問題,應及時通
知基金管理人。



2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外,
基金托管人按照法律法規、本合同的規定執行基金管理人指令而引
起的任何可能發生的損失,均由基金管理人負責。



21



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

七、交易及清算交收安排

(一)選擇代理證券買賣的證券經營機構

基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和
程序。基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構,
使用其交易單元作為基金的交易單元。基金管理人和被選中的證券
經營機構簽訂委托協議,由基金管理人提前通知基金托管人。基金
管理人應根據有關規定,在基金的中期報告和年度報告中將所選證
券經營機構的有關情況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成交
量、回購成交量和支付的傭金等予以披露,并將上述情況及基金專
用交易單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面
形式通知基金托管人。因相關法律法規或交易規則的修改帶來的變
化以屆時有效的法律法規和相關交易規則為準。


(二)基金投資證券后的清算交收安排


1、清算與交割

基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托
管人根據基金管理人的交易成交結果具體辦理。


如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失,
應由基金托管人負責賠償基金的損失;如果因為基金管理人未事先
通知基金托管人增加交易單元,致使基金托管人接收數據不完整,
造成清算差錯的責任由基金管理人承擔;如果因為基金管理人未事
先通知需要單獨結算的交易,造成基金財產損失的由基金管理人承
擔;如果由于基金管理人違反法律法規、交易規則的規定進行超買、
超賣等原因造成基金投資清算困難和風險,基金托管人發現后應立
即通知基金管理人,由基金管理人負責解決,由此給基金造成的損
失由基金管理人承擔。



22



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

基金管理人應采取合理措施,確保在
T+1日
12:00之前有足夠
的資金頭寸用于中國證券登記結算有限公司上海分公司和深圳分公
司的資金結算。


基金管理人應保證基金托管人在執行基金管理人發送的劃款指
令時,基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金。基金的
資金頭寸不足時,基金托管人有權拒絕基金管理人發送的劃款指令,
但應及時通知基金管理人。基金管理人在發送劃款指令時應充分考
慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下,基
金托管人對基金管理人符合法律法規、基金合同、本協議的指令不
得拖延或拒絕執行。



2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式

(1)交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外
披露凈值之前,必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上
的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致,
造成基金會計核算不完整或不真實,由此給基金造成的損失由基金
管理人承擔。


(2)資金賬目的核對
資金賬目按日核實,賬實相符。

(3)證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數量,確保每日交
易結束后證券賬戶中證券的種類和數量與基金會計賬簿中的記載一
致。


(4)實物券賬目
實物券賬目,每月月末相關各方進行賬實核對。

23



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

(三)基金申購、贖回及轉換業務處理的基本規定


1、基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定
的注冊登記機構負責。



2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金
的數據傳送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉
換開放式基金的數據真實性負責。



3、基金管理人應保證其委托的注冊登記機構必須于每個工作日


15:00前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據,并保證相關
數據的準確、完整。

4、注冊登記機構應通過與基金托管人建立的系統發送有關數據
(包括電子數據和蓋章生效的紙制清算匯總表),如因各種原因,該
系統無法正常發送,雙方可協商解決處理方式。基金管理人向基金
托管人發送的數據,雙方各自按有關規定保存。



5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業務,上
述事宜由基金管理人負責。



6、關于清算專用賬戶的設立和管理

為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立

資金清算的專用賬戶,該賬戶由注冊登記機構管理。

(四)開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款,基金管理人最晚不遲于款項交收日
當日
15:00前將資金劃往資產托管專戶。基金托管人應及時查收資
金是否到賬,對于未準時到賬的資金,應及時通知基金管理人劃付,
由此產生的責任應由基金管理人承擔。

如果當日基金為凈應付款,基金托管人應根據基金管理人的指


24



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

令及時進行劃付。如果指令接收時,賬戶余額不足支付,以賬戶足
額時間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金,導
致基金托管人不能按時撥付,如系基金管理人的原因造成,責任由
基金管理人承擔,基金托管人不承擔墊款義務。


(五)基金融資、融券
如本基金按國家有關規定進行融資時,基金托管人應為基金融
資、融券提供必要的協助。


八、基金資產凈值計算和會計核算

(一)基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的凈資產值。

基金份額凈值是指基金資產凈值除以基金份額總數后得到的基

金份額的資產凈值。基金份額凈值的計算結果,精確到
0.001元,
小數點后第四位四舍五入,由此產生的誤差計入基金財產。國家另
有規定的,從其規定。


每工作日計算基金資產凈值及基金份額凈值,并按規定公告。

2、復核程序
基金管理人每工作日對基金資產進行估值后,將基金份額凈值

結果發送基金托管人,經基金托管人復核無誤后,由基金管理人依

據基金合同和相關法律法規的規定對外公布。

(二)基金資產估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象


25



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

基金所擁有的股票、權證、債券和銀行存款本息、應收款項、
其它投資等資產及負債。



2、估值方法

(1)證券交易所上市的有價證券的估值
1)交易所上市的有價證券,以其估值日在證券交易所掛牌的市
價(收盤價)估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟環境未
發生重大變化或證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的,
以最近交易日的市價(收盤價)估值;如最近交易日后經濟環境發
生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重大事件的,可
參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,
確定公允價格;
2)交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值,估值
日沒有交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,按最近
交易日的收盤價估值。如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,
可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市
價,確定公允價格;
3)交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券
收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值;估值日沒有交
易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,按最近交易日債
券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估
值。如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資
品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價
格;
4)交易所上市不存在活躍市場的有價證券,采用估值技術確定
公允價值。交易所上市的資產支持證券,采用估值技術確定公允價
26



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

值,在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。


(2)首次公開發行未上市的債券,采用估值技術確定公允價值,
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。

(3)全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收
益品種,采用估值技術確定公允價值。

(4)中小企業私募債采用估值技術確定公允價值,在估值技術
難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。

(5)同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處
的市場分別估值。

(6)如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的,基金管理人可根據具體情況與基金托管人商定后,按最
能反映公允價值的價格估值。

(7)當本基金發生大額申購或贖回情形時,基金管理人可以采
用擺動定價機制,以確保基金估值的公平性。

(8)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如
有新增事項,按國家最新規定估值。

如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額
持有人利益時,應立即通知對方,共同查明原因,雙方協商解決。


根據有關法律法規,基金資產凈值計算和基金會計核算的義務
由基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,
因此,就與本基金有關的會計問題,如經相關各方在平等基礎上充
分討論后,仍無法達成一致的意見,按照基金管理人對基金資產凈
值的計算結果對外予以公布。


(三)基金份額凈值錯誤的處理方式


27



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

(1)當基金份額凈值小數點后
3位以內(含第
3位)發生差錯時,
視為基金份額凈值錯誤;基金份額凈值出現錯誤時,基金管理人應
當立即予以糾正,通報基金托管人,并采取合理的措施防止損失進
一步擴大;錯誤偏差達到或超過基金資產凈值的
0.25%時,基金管
理公司應當及時通知基金托管人并報中國證監會;錯誤偏差達到基
金份額凈值的
0.50%時,基金管理人應當公告、通報基金托管人并
報中國證監會備案;當發生凈值計算錯誤時,由基金管理人負責處
理,由此給基金份額持有人和基金造成損失的,應由基金管理人先
行賠付,基金管理人按差錯情形,有權向其他當事人追償。

(2)當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時,基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定
雙方承擔的責任,經確認后按以下條款進行賠償:
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有關
的會計問題,如經雙方在平等基礎上充分討論后,尚不能達成一致
時,按基金會計責任方的建議執行,由此給基金份額持有人和基金
造成的損失,由基金管理人負責賠付。

②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認
后公告,而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人
書面說明,基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的,應根
據法律法規的規定對基金份額持有人或基金支付賠償金,就實際向
基金份額持有人或基金支付的賠償金額,其中基金管理人承擔
50%,基金托管人承擔
50%。

③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果,雖
然多次重新計算和核對,尚不能達成一致時,為避免不能按時公布
基金份額凈值的情形,以基金管理人的計算結果對外公布,由此給
28



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

基金份額持有人和基金造成的損失,由基金管理人負責賠付。


④由于基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或
贖回金額等),基金托管人在履行正常復核程序后仍不能發現該錯
誤,進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基
金財產的損失,由基金管理人負責賠付。

(3)由于證券交易所、登記結算公司發送的數據錯誤,有關會
計制度變化或由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人雖
然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能發現該錯
誤而造成的基金份額凈值計算錯誤,基金管理人、基金托管人可以
免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施
消除由此造成的影響。

(4)基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的
凈值計算尾差,以基金管理人計算結果為準。

(5)前述內容如法律法規或監管機關另有規定的,從其規定處
理。如果行業有通行做法,雙方當事人應本著平等和保護基金份額
持有人利益的原則進行協商。

(四)暫停估值與公告基金份額凈值的情形

(1)基金投資所涉及的證券交易所遇法定節假日或因其他原因
暫停營業時;
(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法
準確評估基金資產價值時;
(3)占基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變,而基金
管理人為保障基金份額持有人的利益,決定延遲估值時;
(4)當前一估值日基金資產凈值
50%以上的資產出現無可參考
的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性
29



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

時,經與基金托管人協商確認后,基金管理人暫停基金估值;

(5)中國證監會和基金合同認定的其他情形。

(五)基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。

(六)基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金
管理人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人
和基金托管人對會計處理方法存在分歧,應以基金管理人的處理方
法為準。若當日核對不符,暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基
金資產凈值的計算和公告的,以基金管理人的賬冊為準。


(七)基金財務報表與報告的編制和復核


1、財務報表的編制

基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會
計報告。月度報表的編制,基金管理人應于每月終了后
5工作日內
完成;招募說明書在基金合同生效后每
6個月更新并公告一次,于
該等期間屆滿后
45日內公告。季度報告應在每個季度結束之日起
15個工作日內編制完畢并予以公告;半年度報告在會計年度半年終
了后
60日內編制完畢并予以公告;年度報告在會計年度結束后
90日內編制完畢并予以公告。基金合同生效不足
2個月的,基金管
理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報告。



2、報表復核

基金管理人在月度報表完成當日,將報表蓋章后提供給基金托
管人復核;基金托管人在收到后應在
3日內進行復核,并將復核結
果書面通知基金管理人。基金管理人在季度報告完成當日,將有關
報告提供給基金托管人復核,基金托管人應在收到后
7個工作日內


30



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

完成復核,并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在半年
度報告完成當日,將有關報告提供給基金托管人復核,基金托管人
應在收到后
30日內完成復核,并將復核結果書面通知基金管理人。

基金管理人在年度報告完成當日,將有關報告提供基金托管人復核,
基金托管人應在收到后
45日內完成復核,并將復核結果書面通知基
金管理人。基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以加密
傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。


基金托管人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金
管理人和基金托管人應共同查明原因,進行調整,調整以雙方認可
的賬務處理方式為準;若雙方無法達成一致,以基金管理人的賬務
處理為準。核對無誤后,基金托管人在基金管理人提供的報告上加
蓋托管業務部門公章或者出具加蓋托管業務專用章的復核意見書,
雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布
公告之日之前就相關報表達成一致,基金管理人有權按照其編制的
報表對外發布公告,基金托管人有權就相關情況報中國證監會備案。


(八)基金管理人應每季向基金托管人提供基金業績比較基準
的基礎數據和編制結果。


九、基金收益分配

基金收益分配是指按規定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。


(一)基金收益分配的原則

基金收益分配應遵循下列原則:


1.由于本基金
A類基金份額不收取銷售服務費,而
C類基金份
31



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

額收取銷售服務費,各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不
同,本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權;


2.在符合有關基金分紅條件的前提下,本基金每年收益分配次
數最多為
12次,每份基金份額每次分配比例不得低于收益分配基準
日每份基金份額可供分配利潤的
50%;若基金合同生效不滿
3個月,
可不進行收益分配;
3.基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收
益分配金額后不能低于面值;
4.本基金收益分配方式分為兩種:現金分紅與紅利再投資,基
金投資者可選擇現金紅利或將現金紅利自動轉為基金份額進行再投
資;若投資者不選擇,本基金默認的收益分配方式是現金分紅;
5.法律法規或監管機構另有規定的從其規定。

(二)基金收益分配方案的確定、公告與實施
1.本基金收益分配方案由基金管理人擬定、由基金托管人核實
后確定,基金管理人按法律法規的規定公告并向中國證監會備案。

2.本基金收益分配的發放日距離收益分配基準日的時間不超過
15個工作日。在分配方案公布后(依據具體方案的規定),基金管理
人就支付的現金紅利向基金托管人發送劃款指令,基金托管人按照
基金管理人的指令及時進行分紅資金的劃付。

3.法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。

十、基金信息披露

(一)保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規、基金合同的有關規定


32



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

進行信息披露,擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按
《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同、及其他有關規定進行
信息披露外,基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以
及從對方獲得的業務信息應予保密。


基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規、基金合同
及本協議規定的義務所必要之外,不得為其他目的使用、利用其所
知悉的基金的保密信息,并且應當將保密信息限制在為履行前述義
務而需要了解該保密信息的職員范圍之內。但是,如下情況不應視
為基金管理人或基金托管人違反保密義務:

(1)非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、
泄露或公開;
(2)基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露
或公開。

(二)信息披露的內容

基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協
議、基金份額發售公告、基金募集情況、基金合同生效公告、基金
資產凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格、基金定期報
告:包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告,以及臨
時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、中國證監會規定的
其他信息。基金年度報告需經具有從事證券相關業務資格的會計師
事務所審計后,方可披露。


(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披
露程序


33



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額
持有人利益為宗旨,誠實信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理與
基金有關的信息披露事宜,對于本章第(二)條規定的應由基金托
管人復核的事項,應經基金托管人復核無誤后,由基金管理人予以
公布。


基金管理人應當在中國證監會規定的時間內,將應予披露的基
金信息通過中國證監會指定的全國性報刊和基金管理人的互聯網網
站等媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開披露的信息,基
金托管人將通過指定報刊和基金托管人的互聯網網站公開披露。


當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披
露基金信息:


(1)不可抗力;
(2)法律法規、基金合同或中國證監會規定的情況。

2.程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,由基金管理
人起草、并經基金托管人復核后由基金管理人公告。發生基金合同
中規定需要披露的事項時,按基金合同規定公布。



3.信息文本的存放
基金合同、托管協議、招募說明書公布后,應當分別置備于基
金管理人、基金托管人和基金份額發售機構的住所,供公眾查閱、
復制。

基金定期報告公布后,應當分別置備于基金管理人和基金托管
人的住所,以供公眾查閱、復制。



34



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間
獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證
文本的內容與所公告的內容完全一致。


十一、基金費用

(一)基金管理費的計提比例和計提方法
基金管理費按基金資產凈值的
0.3%年費率計提。

在通常情況下,基金管理費按前一日基金資產凈值
0.3%年費率

計提。計算方法如下:
H=E×年管理費率÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
(二)基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按基金資產凈值的
0.1%年費率計提。

在通常情況下,基金托管費按前一日基金資產凈值的
0.1%年費

率計提。計算方法如下:
H=E×年托管費率÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
(三)銷售服務費
本基金
A類基金份額不收取銷售服務費,C類基金份額的銷售

服務費將專門用于本基金
C類基金份額的銷售與基金份額持有人服
務。

在通常情況下,銷售服務費按前一日基金資產凈值的
0.4%年費
率計提。計算方法如下:


35



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


H=E×0.4%÷當年天數


H為每日應計提的銷售服務費


E為前一日基金資產凈值

銷售服務費每日計提,按月支付。由基金管理人向基金托管人
發送基金銷售服務費劃付指令,經基金托管人復核后于次月首日起
5個工作日內從基金財產中一次性支付給銷售機構,若遇法定節假
日、休息日,支付日期順延。


(四)銀行匯劃費用、基金的證券交易費用、證券賬戶開戶費
用和銀行賬戶維護費、基金合同生效后的信息披露費用、基金份額
持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關的會計師費和律師費
等根據有關法律法規、基金合同及相應協議的規定,可以列入當期
基金費用。


(五)不列入基金費用的項目

基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金
財產中列支。基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務
導致的費用支出或基金資產的損失,以及處理與基金運作無關的事
項發生的費用等不列入基金費用。基金合同生效前的相關費用,包
括但不限于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基
金費用。


(六)本基金運作前產生的相關費用由管理人墊付,運作后由
由基金管理人向基金托管人發送劃付指令,經基金托管人復核后于次
日起
3個工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。


(七)基金管理費和基金托管費的調整

基金管理人和基金托管人可協商酌情降低基金管理費和基金托
管費,此項調整不需要基金份額持有人大會決議通過。基金管理人


36



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

必須依照有關規定最遲于新的費率實施日前在指定媒體和基金管理

人網站上刊登公告。

(八)基金管理費和基金托管費的復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、基

金銷售服務費等,根據本托管協議和基金合同的有關規定進行復核。



2、支付方式和時間

基金管理費、基金托管費每日計提,按月支付。由基金管理人
向基金托管人發送基金管理費、基金托管費劃付指令,經基金托管人
復核后于次月首日起
5個工作日內從基金資產中一次性支付給基金
管理人和基金托管人。


若遇法定節假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的,順

延至最近可支付日支付。

(九)違規處理方式
基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運

作辦法》及其他有關規定從基金財產中列支費用時,基金托管人可
要求基金管理人予以說明解釋,如基金管理人無正當理由,基金托
管人可拒絕支付。


十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管

本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊,包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登
記日、基金份額持有人大會權益登記日、每年
6月
30日、12月


37



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊的內容至少應包
括持有人的名稱和持有的基金份額。


基金份額持有人名冊由注冊登記機構編制,由基金管理人審核
并提交基金托管人保管。基金托管人有權要求基金管理人提供任意
一個交易日或全部交易日的基金份額持有人名冊,基金管理人應及
時提供,不得拖延或拒絕提供。


基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每

6月
30日和
12月
31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工
作日內提交;基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要
事項日期的基金份額持有人名冊應于發生日后十個工作日內提交。


基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊,保
存期限為
15年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用
于基金托管業務以外的其他用途,并應遵守保密義務。若基金管理
人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊,
應按有關法規規定各自承擔相應的責任。


十三、基金有關文件檔案的保存

(一)檔案保存

基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表
和其他相關資料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬
冊、報表和其他相關資料。基金管理人和基金托管人都應當按規定
的期限保管。保存期限不少于
15年。


(二)合同檔案的建立

基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后,應及


38



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

時以加密方式將重大合同傳真給基金托管人,并在十個工作日內將

合同文本正本送達基金托管人處。


(三)變更與協助

若基金管理人/基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助
變更后的接任人接收相應文件。


(四)基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑
證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務
并保存至少
15年以上。


十四、基金管理人和基金托管人的更換

(一)基金管理人的更換


1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的,基金管理人職責終止:
(1)基金管理人被依法取消其基金管理資格的;
(2)基金管理人解散、依法撤銷或依法宣告破產;
(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。

2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行:
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或者由單獨或合計持有
基金總份額
10%以上(含
10%)的基金份額持有人提名;
(2)決議:基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后
6個月
內對被提名的新任基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基
金份額持有人所持表決權的三分之二以上(含三分之二)表決通過;
39



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


(3)臨時基金管理人:新任基金管理人產生之前,由中國證監會
指定臨時基金管理人;
(4)備案:基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國
證監會備案后方可執行;
(5)公告:基金管理人更換后,由基金托管人在報中國證監會備
案后
2個工作日內在指定媒體公告;
(6)交接:基金管理人職責終止的,應當妥善保管基金管理業務
資料,及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務
的移交手續,臨時基金管理人或新任基金管理人應當及時接收。臨
時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金財產;
(7)審計:基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請
會計師事務所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時
報中國證監會備案;審計費用在基金財產中列支;
(8)基金名稱變更:基金管理人更換后,如果原任或新任基金管
理人要求,應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有

關的名稱字樣。

(二)基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的,基金托管人職責終止:


(1)基金托管人被依法取消其基金托管資格的;
(2)基金托管人解散、依法撤銷或依法宣布破產;
(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規及中國證監會規定的和基金合同約定的其他情形。

2、基金托管人的更換程序
40



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或者由單獨或合計持
有基金總份額
10%(含
10%)以上的基金份額持有人提名;
(2)決議:基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后
6個
月內對被提名的新任基金托管人形成決議,該決議需經參加大會的
基金份額持有人所持表決權的
2/3以上(含
2/3)表決通過;
(3)臨時基金托管人:新任基金托管人產生之前,由中國證監
會指定臨時基金托管人;
(4)備案:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監會備案生效后方可執行;
(5)公告:基金托管人更換后,由基金管理人在報中國證監會
備案后
2個工作日內在指定媒體公告;
(6)交接:基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和
基金托管業務資料,及時辦理基金財產和托管業務移交手續,新任
基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或
臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產總值;
(7)審計:基金托管人職責終止的,應當按照規定聘請會計師
事務所對基金財產進行審計,并將審計結果予以公告,同時報中國
證監會備案;審計費用從基金財產中列支;
3、基金管理人與基金托管人同時更換

(1)提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或
合計持有基金總份額
10%(含
10%)以上的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人;
(2)基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;
(3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議經中國證監會備案后
41



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

依照有關規定在指定媒體上聯合公告。


(三)新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金
財產和基金托管業務前,原基金管理人或基金托管人應依據法律法
規和基金合同的規定繼續履行相關職責,并保證不對基金份額持有
人的利益造成損害。


十五、禁止行為

托管協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于:
(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混
同于基金財產從事證券投資。

(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產。基金
托管人不公平地對待其托管的不同基金財產。

(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有
人以外的第三人牟取利益。

(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收
益或者承擔損失。

(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經營過程中任
何尚未按法律法規規定的方式公開披露的信息。

(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出
投資指令和付款指令,或違規向基金托管人發出指令。

(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其
高級管理人員和其他從業人員相互兼職。

(八)基金托管人私自動用或處分基金資產,根據基金管理人


42



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

的合法指令、基金合同或托管協議的規定進行處分的除外。

(九)基金財產用于下列投資或者活動:
1、承銷證券;
2、違反規定向他人貸款或者提供擔保;
3、從事承擔無限責任的投資;
4、買賣其他基金份額,但是中國證監會另有規定的除外;
5、向其基金管理人、基金托管人出資;
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易

活動;
7、依照法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。

法律法規和監管部門取消上述禁止性規定的,則本基金不受上

述相關限制。


(十)法律法規和基金合同禁止的其他行為,以及依照法律、
行政法規有關規定,由中國證監會規定禁止基金管理人、基金托管
人從事的其他行為。


十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算

(一)托管協議的變更程序

本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改后
的新協議,其內容不得與基金合同的規定有任何沖突。基金托管協
議的變更報中國證監會核準或備案后生效。


(二)基金托管協議終止的情形


43



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


1、基金合同終止;
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接
管基金資產;
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接

管基金管理權;
4、發生法律法規、中國證監會或基金合同規定的終止事項。

(三)基金財產的清算
1、基金財產清算小組


(1)基金合同終止事由發生之日起
30個工作日內,成立基金清
算小組,基金管理人組織基金清算小組并在中國證監會的監督下進
行基金清算。

(2)基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證
券相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組
成。基金清算小組可以聘用必要的工作人員。

(3)在基金財產清算過程中,基金管理人和基金托管人應各自履
行職責,繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定
的義務,維護基金份額持有人的合法權益。

(4)基金清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現和分
配。基金清算小組可以依法進行必要的民事活動。

2、基金財產清算程序


(1)基金合同終止時,由基金清算小組統一接管基金財產;
(2)對基金財產和債權債務進行清理和確認;
(3)對基金財產進行估值和變現;
(4)編制清算報告;
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行審計;
44



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議


(6)聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書;
(7)將清算報告報中國證監會備案;
(8)公告基金清算報告;
(9)對基金剩余財產進行分配。

3、清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發生的所有
合理費用,清算費用由基金清算小組優先從基金財產中支付。

4、基金財產按下列順序清償:


(1)支付清算費用;
(2)交納所欠稅款;
(3)清償基金債務;
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。

基金財產未按前款(1)-(3)項規定清償前,不分配給基金份額
持有人。



5、基金財產清算的公告

清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算結果經
會計師事務所審計,律師事務所出具法律意見書后,由基金財產清
算小組報中國證監會備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清
算報告報中國證監會備案后
5個工作日內由基金財產清算小組進行
公告。



6、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存
15年以上。



45



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

十七、違約責任

(一)基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不
符合約定的,應當承擔違約責任。


(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違
反《基金法》或者基金合同和本托管協議約定,給基金財產或者基
金份額持有人造成損害的,應當分別對各自的行為依法承擔賠償責
任;因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當
承擔連帶賠償責任。


(三)當事人違約,給另一方當事人造成損失的,應就直接損
失進行賠償;給基金資產造成損失的,應就直接損失進行賠償,另
一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發生下列情況,
當事人可以免責:


1、不可抗力;


2、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規或中國證
監會的規定作為或不作為而造成的損失等;


3、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則投資或不投資
造成的直接損失或潛在損失等。


(四)當事人違約,另一方當事人在職責范圍內有義務及時采
取必要的措施,盡力防止損失的擴大。


(五)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在
最大限度地保護基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金
托管人應當繼續履行本協議。若基金管理人或基金托管人因履行本
協議而被起訴,另一方應提供合理的必要支持。


(六)由于不可抗力,基金管理人和基金托管人雖然已經采取
必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未能發現該錯誤的,由此


46



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

造成基金財產或基金投資者損失,基金管理人和基金托管人可以免
除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施
消除由此造成的影響。


十八、爭議解決方式

因本協議產生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調
解解決,協商、調解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交中國
國際經濟貿易仲裁委員會,仲裁地點為北京市,按照中國國際經濟
貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規則進行仲裁。仲裁裁決是終局的,
對當事人均有約束力。


爭議處理期間,雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職
責,各自繼續忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協議規定
的義務,維護基金份額持有人的合法權益。


本協議適用中華人民共和國法律并從其解釋。


十九、托管協議的效力

雙方對托管協議的效力約定如下:

(一)基金管理人在向中國證監會申請發售基金份額時提交的
托管協議草案,應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人
或授權代表簽字,協議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管
協議草案。托管協議以中國證監會注冊的文本為正式文本。


(二)托管協議自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效
之日起生效。托管協議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算
結果報中國證監會備案并公告之日止。



47



中郵定期開放債券型證券投資基金托管協議

(三)托管協議自生效之日對托管協議當事人具有同等的法律
約束力。


(四)本協議一式六份,協議雙方各持二份,上報有關監管部
門兩份,每份具有同等法律效力。


二十、其他事項

除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用基金合同的約
定。本協議未盡事宜,當事人依據基金合同、有關法律法規等規定
協商辦理。


二十一、托管協議的簽訂

本協議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日


48



  中財網
各版頭條
pop up description layer
港澳特码报